Направления развития действующих методов оценки кредитного риска в условиях кризиса

3) Излишняя уверенность в оценках рейтинговых агентств и перенесение на них ответственности за оценку кредитоспособности заемщиков.

Поверхностное отношение систем управления рисками банков к оценке кредитоспособности заемщиков обусловлено излишней уверенностью в надежности оценок рейтинговых агентств, на которые фактически была перенесена ответственность за определение уровня кредитных рисков как по отдельным заемщикам, так и банковским кредитным портфелям.

Между тем совершенно не принималось во внимание логичное допущение, что, поскольку услуги рейтинговых агенств оплачиваются теми, кто запрашивает рейтинги, эти агентства могут быть заинтересованы в искажении своих оценок.

4) Вторичность системы риск-менеджмента по отношению к бизнес-подразделениям.

В погоне за прибылю собственники банков часто не придавали значения информации, поступающей от систем управления и контроля рисков. В компромиссном выборе между риском и прибылью приоритет отдавался в большинстве случаев последней. Системы риск-менеджмента выстраивались в банке в основном для соответствия требований надзорных органов, как и системы внутреннего контроля.

Формальное соблюдение установленных правил и графика проверок, следование шаблонным схемам выявления рисков и оценки действий менеджмента по их нейтрализации, информирование руководства согласно сложившемуся клише – эти основные составляющие современных систем внутреннего контроля в итоге привели к неэффективности и бесполезности их для банков.

Работа над созданием устойчивой финансовой системы началась уже сейчас. Очевидно, потребуются далеко идущие изменения в структуре и функционировании финансовых организаций в плане укрепления подразделений риск-менеджмента и усиления внутреннего контроля.

Возможности риск-менежмента в кризисный период снижаются под воздействием трех факторов.

1) Отсутствие достоверной информации о текущей ситуации. Информация является базой для принятия решений, и низкое качество этой базы снижает доверие к оценке рисков.

Во-первых, в периоды кризисов вызывают затруднения реалистичная оценка и прогнозирование цен активов, объектов залога, многие виды которых утратили ликвидность или продаются вынужденно. Изменения цен на недвижимость и аренду, волатильность валютного курса, цен на металлы, нефть и на другие активы приводят к необходимости радикально и весьма оперативно пересматривать параметры всех видов банковских рисков.

Во-вторых, изменения в бухгалтерском учете, отчетности, методах расчета финансовых показателей, резервировании, произошедшие в последнее время и направляемые на смягчение регулирования, также могут усложнять оценку надежности контрагента, например, приукрашивая баланс и завышая стоимость активов. Кроме того, нарушается сопоставимость текущих и исторических данных.

2) Усиление методологических проблем оценки риска в моменты резких изменений экономической ситуации и невозможность привычного использования исторических данных. Эту категорию факторов следует разделить на два класса.

Первый – субъективные проблемы, связанные, прежде всего, с квалификацией аналитика и/или отсутствием у него времени и технических возможностей для правильной интерпретации имеющейся информации. Если в спокойной ситуации на рынке, при отсутствии дефолтов и резких колебаний цен, механистический подход к анализу, ограниченный расчетом двух десятков коэффициентов, не приносит видимого вреда, то в кризисные периоды для сохранения финансовой устойчивости банку требуется совершенно другой уровень аналитики и соответственно профессионализма. Правда, и это не является гарантией успеха. Поскольку второй класс проблем методологического характера связан с объективной сложностью, а нередко и невозможностью прогнозирования ситуации в условиях, когда модели и логика оценки рисков, с успехом применяемые ранее ,требуют существенных изменений.

Полезные статьи:

Тенденции развития современного рынка ценных бумаг
Основными тенденциями развития современного рынка ценных бумаг в странах с развитыми рыночными отношениями на нынешнем этапе являются: · концентрация и централизация капиталов; · интернационализация и глобализация рынка; · повышение уровня организованности и усиление государственного контроля; · ко ...

Особенности страхования от несчастных случаев и болезней в РФ
Впервые страховой полис (свидетельство) по этому виду страхования применен в Лондоне в 1583. В России первый договор такого страхования был заключен в 1835; в СССР на начале 1991 действовало 49 млн. договоров страхования от несчастных случаев, что составляло 25% возможного числа застрахованных. В к ...

Кредитная политика коммерческого банка
кредит ссуда долг процент Кредитная политика создает основу всего процесса кредитования, формулирует общие принципы и ограничения, утверждается Советом банка и оформляется как письменный меморандум, которым руководствуются все работники Банка. Содержание и структура этого документа различна для раз ...