Организационные формы страхования

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли, виды и звенья. По форме организации страхование выступает как государственное, акционерное, взаимное, кооперативное. Особой организационной формой является медицинское страхование. Исходя из отраслевого признака выделяют личное, имущественное страхование, страхование ответственности и страхование экономических рисков. Необходимость выделения четырех отраслей страхования характерна для российского национального страхового рынка. Подобная классификация определяется перечнем объектов и рисками, подлежащими страхованию. По форме проведения страхование может быть обязательное (в силу закона) и добровольное страхование. Инициатором обязательного страхования является государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов. Добровольное — замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм. Инициатором добровольного страхования выступают хозяйствующие субъекты, физические и юридические лица. Кроме того, в последние годы в качестве самостоятельной отрасли классифицируют противопожарное страхование[1]. Далее рассмотрим организационные формы страхования более подробно. В современных условиях экономика представляет собой быстро реагируемую и гибко регулируемую систему отношений. Страхование выступает как один из методов этого регулирования и обеспечения непрерывности общественного воспроизводства. Одновременно страховой сектор экономики представляет собой объект регулирования, функционирующий в рамках общих и специфичных для него правил. Все организационные формы базируются на положениях общего и страхового законодательства в стране, учитывают организационно-управленческие и финансово-экономические интересы субъектов страхования. Организационно-правовыми формами страхования являются государственное страхование; страхование, проводимое акционерными обществами, хозяйственными товариществами и обществами; взаимное и кооперативное страхование.

Государственное страхование — форма страхования, при которой в качестве страховщика выступает государственная организация. Оно осуществляется в условиях абсолютной монополии государства на проведение всех видов страхования или отдельных его видов. При этом приоритет государства на определенные виды страхования может оставаться на длительное время. Создание государственных страховых компаний является формой влияния государства на функционирование страхового рынка.

Акционерное страхование — форма страховой деятельности, когда в качестве страховщика выступает акционерное общество, формирующее свой уставный капитал посредством продажи акций (облигаций). Это позволяет учредителям при небольших собственных средствах за счет привлечения денежных ресурсов других юридических и физических лиц активно развернуть страховое дело в крупных масштабах. В зависимости от порядка создания первоначального капитала различают акционерные общества открытого типа и закрытого типа (товарищество с ограниченной ответственностью).

Долевое страхование — это форма полного товарищества и товарищества на вере (коммандитного товарищества). Хозяйственные товарищества и общества представляют собой коммерческие организации с разделенным на доли (вклады) учредителей (участников) уставным складочным капиталом. В отдельных случаях хозяйственное общество создается одним лицом, которое и является его единственным участником. Основное различие между хозяйственными товариществами и обществами состоит в характере имущественной ответственности учредителей (участников) за результаты деятельности организаций. В хозяйственных товариществах ответственность носит неограниченный солидарный характер, а в хозяйственных обществах — ограниченный характер, когда каждый участник рискует только средствами, вложенными в капитал.[2]

Взаимное страхование — это форма страхования на основе централизации средств паевого участия, при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества (страховщиком). Общество взаимного страхования (ОВС) представляет собой объединение страхователей в целях обеспечения страховой взаимопомощи[3]. Коммерческая направленность страхования не является его целью в отличие от акционерного страхования. Создание ОВС характерно для ассоциаций средних и крупных собственников (домовладельцев, владельцев гостиниц и т. п.), а также в сфере личного страхования. Особенностью их деятельности является то, что при заключении договоров страхования они не прибегают к услугам страховых агентов. Эти функции выполняет штатный аппарат страхового общества. Если объем собранной страховой премии ОВС значительно превышает суммы выплат страхового возмещения и перекрывает расходы на ведение дела и отчисления в запасные и резервные фонды, то указанная сумма распределяется между участниками общества пропорционально внесенному паю. Некоторые ОВС содержат в себе элементы акционерной формы страхования. Например, имеют временный паевой капитал, который постепенно погашается по мере того, как у ОВС накапливаются свободные средства за счет страховых операций. В современных условиях в индустриально развитых странах сфера деятельности ОВС концентрируется преимущественно в области личного страхования. Роль и значение ОВС постоянно возрастают. Деятельность ОВС обычно подчинена тем же правовым нормам, что и акционерных страховщиков. В некоторых странах изданы специальные законы о деятельности ОВС, которые устанавливают объем минимальных резервных фондов, порядок регистрации страховщиков и т. д. В современных условиях ОВС в зарубежных странах являются вторыми после акционерных страховых обществ по объему собираемых страховых взносов и количеству страхователей.

Полезные статьи:

Условия предоставления кредита
Не каждый может получить потребительский кредит, для финансового учреждения, предоставляющего вам кредит, важно знать, что его деньги будут возвращены вместе с процентами и остальными выплатами. Для этого им нужно выяснить вашу “кредитную историю”, а она должна представлять собой: Вы честный челове ...

Технология проведения межбанковских расчетов
Организация межбанковского клиринга в каждой стране зависит от исторических особенностей развития ее банковской системы, модели ее построения, степени концентрации и централизации банковского дела, а также от политики центрального банка в области денежно-кредитного регулирования экономики. В послед ...

Понятие риски
Риск – это всегда неопределенность, которая приводит к дополнительным расходам, не дополучению доходов, упущенной выгоде и далее банкротству. Оказывая услуги, банки сталкиваются как с собственными коммерческими рисками, так и с рисками своих клиентов. В последнее время проблема банковских рисков ст ...