Механизм формирования и реализации тарифной политики страховщика

Тарифную политику разрабатывают страховые актуарии — гра­ждане Российской Федерации, имеющие квалификационный аттестат и осуществляющие на основании трудового договора или гра­жданско-правового договора со страховщиком деятельность по рас­четам страховых тарифов, страховых резервов, оценке инвестици­онных проектов с использованием актуарных расчетов. Аттестация страховых актуариев вступила в силу с 1 июля 2006 г. [3, 210].

При разработке тарифной политики в каждой страховой отрасли проводится тарифицирование и таксирование рисков, что важно в дальнейшем для установления первичного, сопутствующего, и вторич­ного ущербов с целью расчета плановых показателей убыточности страховой суммы, уровня выплат и рентабельности страховых опера­ций. Тарифицирование предполагает выделение следующих видов и элементов рисков:

—единичный риск;

—сепаратный риск;

—сосуществование рисков.

Единичный риск — это совокупность элементов риска, относящихся к страхованию по данному тарифу для одного объекта. В основе его на­ходится страховой интерес одного страхователя. Единичный риск яв­ляется базовым параметром для определения величины риска и тари­фикации.

Сепаратный риск — один или несколько элементарных сосущест­вующих рисков, отделенных от других самостоятельных рисков. Влия­ние рисков друг на друга и их тесная взаимосвязь представляют собой один из основных факторов формирования основной тарифной нетто-ставки.

Сосуществование рисков — наличие у одного страхователя или для одного объекта страхования нескольких единичных рисков в зависимо­сти от условий, профиля деятельности страхователя или внутреннего состава, структуры объекта страхования. Сосуществование тесно свя­зано с определением семьи рисков.

Семьи рисков — однородные группы рисков в зависимости от вероятности и величины ущерба, который возникает по конкретному страховому событию. С целью анализа и установления уровня рисков формируются их группы, получившие техническое наименование семьи рисков. Соответственно этому устанавливаются определенные тарифы по видам страхования и определяются страховые премии, а также спе­цифические условия договора. Так, во многих отраслях и подотраслях страхования выделяют следующие большие семьи рисков:

—риски частных-лиц (граждан);

—риски юридических лиц (организаций, предприятий);

—промышленные риски;

—торговые риски;

—сельскохозяйственные риски;

—профессиональные риски;

—и другие риски.

Страховой тариф, как известно, выражает долю каждого страховате­ля, его участие в формировании страхового фонда, поскольку страхова­ние является замкнутой раскладкой ущерба между страхователями. По­этому страховой тариф представляет собой эталон страхового фонда, га­рантирующий безубыточное или рентабельное проведение страхования.

Основная задача, которая ставится при разработке тарифной поли­тики, связана с определением предполагаемой суммы ущерба, прихо­дящейся на каждого страхователя или на единицу страховой суммы. Если тарифная ставка достаточно достоверно отражает вероятностный ущерб, то обеспечивается необходимая раскладка ущерба между стра­хователями.

Тарифные ставки тесно связаны с объемом страховой ответственно­сти. Установление, расширение и ограничение объема страховой ответ­ственности находят свое отражение в нетто-ставках по отдельным ви­дам страхования. Страховщик при этом стремится решить двоякую за­дачу: при минимальных тарифах, доступных для широкого круга стра­хователей, обеспечить достаточно значительный объем страховой ответственности. С помощью доступных тарифных ставок достигается наименьшее изъятие части доходов страхователей в виде страховых премий в целях оказания им необходимой страховой защиты из средств страхового фонда.

Нетто-ставка отражает каждый вид страховой ответственности, ко­торую взял на себя страховщик. Если условия страхования данной группы рисков содержат несколько видов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы нескольких част­ных нетто-ставок, или суммы базовой и корректирующих нетто-ставок на основе сепаратных рисков, или сосуществования единичных рис­ков. Кроме того, на размер нетто-ставок влияют и другие факторы, от­ражающие сопутствующие риски или их комбинацию с единичными рисками. Например, крупный город с интенсивным уличным движе­нием транспорта и повышенной вероятностью наступления дорожных происшествий и других страховых случаев по страхованию автограж­данской ответственности, либо, наоборот, сельская местность, где степень указанных страховых рисков минимальна; или финансовое со­стояние заемщика ссуды в банке, характер транспортировки грузов; или взрыво- и пожароопасность конкретного производства и т. д. По­добные и другие различия в степени вероятности нанесения ущерба ле­жат в основе необходимости дифференциации тарифных ставок в каж­дой отрасли и подотрасли страхования, что на практике играет важную роль. Под дифференциацией страховых тарифов понимается разработка страховщиком системы базовых тарифов - тарифной сетки с учетом особенностей объектов страхования, застрахованных рисков и объема страховой ответственности [6].

Полезные статьи:

Базисно-инлексный метод
Выше было отмечено, что единичные расценки могут быть федеральными, территориальными и фирменными. К федеральным единичным расценкам относятся Единые районные единичные расценки (ЕРЕР-84), Расценки на монтаж оборудования (РМО) и совмещенные элементные/ Составление сметной документации с применением ...

Порядок доступа финансовых инструментов к биржевой торговле: листинг, делистинг
Особенностью биржевой торговли является то, что сделки совершаются всегда в одном и том же месте, в строго определённое время проведения биржевого сеанса (или сессии) и по чётко установленным, обязательным для всех участников правилам. Биржа создаёт чёткую организационную структуру, чёткий механизм ...

Операции, совершаемые банками с ценными бумагами
Итак, коммерческие банки могут выступать в качестве эмитентов собственных акций, облигаций, могут выпускать векселя, депозитные и сберегательные сертификаты и другие ценные бумаги, в роли инвесторов, приобретая ценные бумаги за свой счет и, наконец, проводить посреднические операции с ценными бумаг ...