Общая характеристика понятия платежеспособности физического лица

Современный оборот требует современного и полного подхода к определению платежеспособности физического лица как клиента банка, тем более что действующий закон в качестве субъекта предпринимательской деятельности предусматривает не только юридических но и физических лиц[1], а понятие платежеспособности является аналогом ликвидности, то есть эффективности предпринимательской деятельности.

Однако не только предпринимательская деятельность но и обычная бытовая жизнь рядового человека, сегодня немыслима без банковских ссуд и кредитов, в свою очередь, деятельность современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом плане грамотно сформирована его организационная структура. Одну из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно, занимает организация процесса определения платежеспособности (кредитоспособности) своих клиентов, в том числе и физических лиц.

Таким образом, видно, что вопрос об определении платежеспособности физического лица как клиента банка, определяется в двух направлениях: как степень оценки эффективности его хозяйственно-предпринимательской деятельности и как кредитоспособность. Но поскольку первый случай случается крайне редко и скорее является частным случаем платежеспособности вообще, поскольку во первых, не все физ.лица ведут предпринимательскую деятельность, а во-вторых, чаще эта категория используется бухгалтерами или представителями фискальных государственных органов, что к процессу принятия управленческих отношений имеет весьма опосредованное решение, следовательно в дальнейшем мы будем рассматривать именно платежеспособность через призму кредитоспособности.

Однако хотелось бы сразу обратить внимание, на недопустимость сочетания этих двух понятий, поскольку понятие «платежеспособность» более широкое и включает в себя понятие «кредитоспособность».

Слово «платежеспособность» имеет английское происхождение - (англ. solvency, paying capacity) - способность физических лиц полностью выполнить свои обязательства по платежам, исходя из наличия у них денежных средств, необходимых и достаточных для выполнения этих обязательств.

Платежеспособность рассчитывается как отношение мобильных средств лица к его текущим обязательствам. Чем выше этот показатель то есть, чем большими ликвидными ресурсами располагает лицо, тем быстрее оно может выполнить предъявляемые требования, текущие обязательства. Уменьшение объема ликвидных активов, равно как и увеличение доли ненадежной задолженности лица, снижает уровень его платежеспособности.

Коэффициент платежеспособности выражается в процентах и показывает степень риска неплатежа[2].

Таким образом, взаимосвязь между определениями которая была озвучена выше можно показать наглядно в виде следующей таблицы:

В свою очередь, вопросы определения кредитоспособности заемщика – физического лица при принятии банком решения о выдаче или, наоборот, отказе в выдаче кредита являются одними из наиболее часто применяемыми в ежедневной деятельности банков и кредитных учреждений. Но несмотря на столь значимое распространение именно некорректный подход к определению платежеспособности как основания кредитоспособности физ.лица, отсутствия унифицированного точного понятийного аппарата (каждый банк использует свои методики) - российские банки терпят значительные убытки из-за неожиданных неплатежей вроде бы абсолютно надежных клиентов. Существует несколько основополагающих принципов рассмотрения вопросов кредитоспособности. Игнорирование хотя бы одного из этих принципов может привести к неправильному окончательному решению выдаче кредита, условиям кредитования (сумма кредита, величина процента, график выплаты процентов и погашения суммы основного долга, наличие обеспечения).

Рассмотрим данные принципы более детально.

Полезные статьи:

Масштабы и структура инвестирования иностранных банков в России, конкуренция между российскими и иностранными банками
В России в целом на группу банков, контролируемых нерезидентами, приходится не более 10% всех активов банковской системы. Этот результат расчетов может несколько отличаться от данных, которые составляет Банк России, вследствие исключения из общих сумм по иностранным банкам показателей дочерних стру ...

Перестрахование
1. Проблема укрепления финансовой устойчивости страховых операций тесно связана с выравниванием размеров страховых сумм, на которые застрахованы различные объекты. Только в этом случае финансовая устойчивость не зависит от размера страховой суммы. Стремление страховщиков к выравниванию страховых су ...

Система ипотечного кредитования как инструмент преодоления кризисных явлений
Ипотечное кредитование выступает существенным фактором экономического и социального развития страны. Его роль становится особенно заметной для страны в период выхода из экономического кризиса. Для постоянного роста совокупного производства, и, следовательно, совокупного дохода и совокупного потребл ...