Оценка финансового состояния заемщика

Формула расчета суммы баллов S имеет вид:

S = 0,05 * Категория К1 + 0,10 * Категория К2 + 0,40 * Категория КЗ + 0,20 * Категория К4 + 0,15 * Категория К5 + 0,10 * Категория К6 = 0,76735

Значение S наряду с другими факторами используется для определения класса кредитоспособности Заемщика.

Для остальных показателей третьей группы (оборачиваемость и рентабельность) не устанавливаются оптимальные или критические значения ввиду большой зависимости этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий [4,6].

Оценка результатов расчетов этих показателей основана, главным образом, на сравнении их значений в динамике.

Определение класса кредитоспособности.

Устанавливается 3 класса:

Первоклассные

– кредитование не вызывает сомнений;

Второго класса

– кредитование требует взвешенного подхода;

Третьего класса

– кредитование связано с повышенным риском.

Класс кредитоспособности определяется на основе суммы баллов по шести основным показателям, оценки остальных показателей третьей группы и качественного анализа рисков.

Сумма баллов S влияет на класс кредитоспособности следующим образом:

1-й класс кредитоспособности:

S

= 1,25 и менее.

Обязательным условием отнесения к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном для 1-го класса кредитоспособности (данное положение не распространяется на предприятия, у которых снижение уровня рентабельности продукции в течение определенных отчетных периодов обусловлено спецификой их деятельности, например, сезонностью).

2-й класс кредитоспособности: значение

S

находится в диапазоне от 1,25 (не включительно) до 2,35 (включительно).Обязательным условием отнесения к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном не ниже, чем для 2-го класса кредитоспособности.

3-й класс кредитоспособности: значение

S

больше 2,35.

Далее определенный таким образом предварительный класс кредитоспособности корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки. При отрицательном влиянии этих факторов класс кредитоспособности может быть снижен на один класс.

Если в результате качественной оценки выявлены факторы, очевидно свидетельствующие о неспособности клиента выполнять свои обязательства, клиенту присваивается класс «d» - дефолт.

В нашем случае, ООО «Нижегородская энергосбытовая компания» при анализе получила 1-й класс кредитоспособности.

Качественный анализ

Целью проведения качественного анализа является определение возможности, размера и условий предоставления кредита [10, 14].

Качественный анализ основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для проведения такого анализа используются сведения, представленные предприятием, подразделением безопасности, общедоступная информация о предприятии, размещаемая в сети Интернет и в средствах массовой информации, и информация базы данных, а также аналитические материалы, подготавливаемые управлением стратегического планирования и подразделением рисков банка.

При проведении качественного анализа оцениваются следующие риски:

- отраслевые и рыночные (состояние рынка по отрасли, тенденции в развитии конкурентов, риск недобросовестной конкуренции, уровень гос. поддержки);

- региональные (значимость предприятия в масштабах региона, социально-политические явления в регионе, политические риски);

- акционерные (риск передела акционерного капитала, согласованность позиций крупных акционеров);

Полезные статьи:

Основные виды имущественного страхования
Страхование имущества от огня и других опасностей Огневое страхование или страхование «от огня» — вид страховой защиты, наиболее распространенной в имущественном страховании. Еще в декабре 1786 г. была создана особая страховая государственная экспедиция, которая проводила страхование каменных строе ...

Механизм проведения долгосрочного кредитования
Кредитный процесс - это прием и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком. Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных средств в финансовой системе страны. Спрос хозяйс ...

Анализ внутренней структуры и методов корпоративного управления банков Казахстана
В настоящее время банковская система Казахстана — наиболее динамично развивающийся сектор экономики Казахстана. Уровень проникновения в экономику (около 90% ВВП) сопоставим с показателями стран Евросоюза. В целом по банковской системе растут основные качественные показатели (достаточность капитала ...